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作者: 富基管理 (12-03 00:36) |
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國民年金v.s勞保 哪個好?  | 基於台灣人口結構轉變、國人平均壽命延長，以及為提供國人長期退休經濟生活，我國原推動「國民年金法規」已即將上路，原預定同步上路的「勞保年金」何時上路，也成為每位勞工關切的焦點。 勞保年金與現行勞保制度有何不同？對勞工又有什麼影響？退勞保加入國民年今好嗎?一連串的問題都是每位國人所關心的，讓我們一起深入探討，解決您心中的疑惑！ |
一、勞保年金與勞保一次金比一比
現行勞保一次給付最高為45個月(若超過60歲仍繼續加保，最高可到50個月)基數。假設勞工勞保年資30年，平均投資薪資4萬元。
◎勞保一次金：40,000元×45個月=180萬元
◎勞保年金：40,000×年資30年×1.55%=18,600元/月
勞保年金領10年就超過一次金的金額，且勞保年金可領至身故，由此來看，選擇年金當然較有利。
二、勞保年金設保證、展延機制及消費者物價指數調整，勞工不吃虧
◎保證機制：
假設勞工選擇一次金，可領取180萬元的老年給付，若選擇年金給付，假設領了30萬元就身故，則勞保局會再支付150萬元(180萬元-30萬元)的差額。
◎展延機制：
勞工年滿60歲仍繼續工作，則每延後1年增給4%，最多增給5年20%。
◎物價指數調整：
依勞保年金的規劃，年金給付金額會依消費者物價指數調整，當消費者物價指數累計成長率達5%時，即依該成長率調整，以確保勞工長期經濟生活。
三、國民年金與勞保年金有何關係？
一、勞保與國保之老年年金給付得同時請領
被保險人符合勞保及國保老年年金給付請領資格者，得向任一保險人同時請領，並按勞保及國保之年資，依規定分別計算後合併發給。
二、未達請領勞保老年年金之年限條件，而併計國保年資後已符合者，亦得請領勞保老年年金
鑑於勞工進出勞動市場頻繁，且國保施行後，勞工在勞保及國保體系均有年資，惟勞工可能因勞保年資較短，未達請領老年年金給付「保險年資合計滿15年」之條件，故為確保其老年經濟生活安全，於併計國保年資後已符合條件，其亦得請領勞保老年年金。
三、被保險人經評估為終身無工作能力並請領失能年金給付，如具有國保年資者，得依勞、國保各保險規定分別核計相關之年金給付
為兼顧失能者權益，使其於勞保及國保二個社會保險體系流動時，獲得適當生活保障，故予明定請領勞保失能年金給付時，得合併國保年資，並按各保險之給付標準分別核計「勞保失能年金」及「國保身心障礙年金」。
四、被保險人發生失能或死亡保險事故，如被保險人或其遺屬同時符合國民年金保險給付條件時，僅得擇一請領
四.勞保一次金VS.勞保年金年資 | 勞保一次金 | 勞保年金 | 比較 | 15年 | 36,000×15月=54萬元 | ＊36,000元×1.55%×15年=8,370元/月
＊8,370元/月×12月×22年=220萬9,680元 | 勞保年金多領166萬9,680元 | 20年 | 前15年×1=15月
後5年×2=10月共25月
36,000元×25月=90萬元 | ＊36,000×1.55%×20年 =11,160元/月
＊11,160元/月×12月×22年=294萬6,240元 | 勞保年金多領204萬6,240元 | 30年 | 前15年×1=15月
後15年×2=30月共45月
36,000元×45月=162萬元 | ＊36,000×1.55%×30年 =16,740元/月
＊16,740元/月×12月×22年=441萬9,360元 | 勞保年金多領279萬9,360元 | 35年 | 前15年×1=15月
後20年×2=40月共55月
60歲前最高以45個為限
36,000元×45月=162萬元 | ＊36,000×1.55%×35年 =19,530元/月
＊19,530元/月×12月×22年=515萬5,920元 | 勞保年金多領353萬5,920元 | ◎以勞工平均月投保薪資3.6萬元，於60歲請領老年給付為例
◎假設60歲的平均餘命為22年 |
 五.國民年金VS.勞保年金項目 | 國民年金 | 勞保年金 | 保險費率 | ＊6.5%~12%
＊第3年起每2年調高0.5% | ＊7.5%~13%
＊第3年起調高0.5%，其後每年調高0.5%~10% | 投保薪資 | 固定投保金額：17280元 | 依其工作所得：
1.受雇勞工：第1級17280元，第22級43900元。
2.職業工人：最低18300元(現行第3級)，上限43900元。 | 保險費負擔比例 | 被保險人60%、政府40% | 1.受雇勞工：雇主70%、勞工20%、政府10%。
2.職業工人：勞工60%、政府40%。 | 給付項目 | 身心障礙、老年及遺囑年金 | 1.普通事故：生育、傷病、失能(年金及一次金)、老年(年金及一次金)及死亡(年金及一次金)給付。
2.職業災害：傷病、失能(年金及一次金)、死亡(年金及一次金)及職業災害醫療給付。 | 給付條件 | 1.身心障礙年金：重度以上身心障礙，經評估為無工作能力者
2.老年年金：年滿65歲
3.遺囑年金：
(1)加保期間死亡
(2)領取身心障礙或老年年金期間死亡 | 1.失能年金：經評估者為終身無工作能力者
2.老年年金：年滿60歲，年資滿15年
3.遺囑年金：
(1)加保期間死亡
(2)領取失能或老年年金期間死亡
(3)年資滿15年，並符合現行老年給付條件，在未領取老年給付前死亡 | 給付標準 | 每投保1年為1.3%，身心障礙年金基本保障4,000元；其餘年金基本保障3,000元 | 1.每投保1年為1.55%，失能年金基本保障4,000元；其餘年金基本保障3,000元
2.失能年金另外加發配偶或子女眷屬補助25%，最多加發50% | 展延年金 | 無 | 每延後1年增給4%，最多增給5年20%。 | 選擇權 | 放寬勞保年金制度98年1月1日實施前領取勞保老年給付者，如未滿65歲，亦可參加國民年金，不受勞保年資之限制。 | 1.年金施行前有保險年資者，被保險人或其遺屬得於請領失能給付、老年給付或遺囑給付時，選擇請領現制一次金給付或年金給付。
2.年金施行前有保險年資，於領取失能或老年年金期間死亡者，遺屬得選擇失能或老年一次金扣除已領取年金總額之差額。 | 資料來源：行政院勞工委員會 |
六.勞保一次金+國民年金VS.勞保年金 許多勞工打算先請領勞保老年給付，再加入即將上路的國民年金，但如此打算是否真得較有利？一起算算看吧！ 年資 | 65歲請領國民年金 | 續保到65歲領勞保年金 | 比較 | 20年 | ＊55歲時領勞保一次金：
40,000×25月=100萬元
＊續加國民年金10年：
3,000元+17,280元×0.65%×10年=4,123元/月
4,123元/月×12月×17年
=84萬1,092元
合計184萬1,092元 | ＊續保到65歲年資達30年
＊延後5年請領，每年增給4%，5年增20%
40,000元×1.55%×30年×1.2 =22,320元/月
22,320元/月×12月×17年 =455萬3,280元 | 勞保年金可多領271萬2,180元 | 25年 | ＊55歲時領勞保一次金：
40,000×35月=140萬元
＊續加國民年金10年：
3,000元+17,280元×0.65%×10年=4,123元/月
4,123元/月×12月×17年
=84萬1,092元
合計224萬1,092元 | ＊續保到65歲年資達35年 40,000元×1.55%×35年×1.2 =26,040元/月
26,040元/月×12月×17年 =531萬2,160元 | 勞保年金可多領307萬1,068元 | 30年 | ＊55歲時領勞保一次金：
40,000×45月=180萬元
＊續加國民年金10年：
3,000元+17,280元×0.65%×10年=4,123元/月
4,123元/月×12月×17年
=84萬1,092元
合計264萬1,092元 | ＊續保到65歲年資達35年 40,000元×1.55%×40年×1.2 =29,760元/月
29,760元/月×12月×17年 =607萬1,040元 | 勞保年金可多領342萬9,948元 | - 國民年金開辦前，勞工55歲；勞保月投保薪資4萬元
- 假設65歲的平均餘命為17年
- 老年年金按平均月投保薪資1.55%計算
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